UPRAVLJANJE RIZIKOM USKLAĐENOSTI POSLOVANJA I POLITIKA „UPOZNAJ SVOG KLIJENTA“ U BANKARSTVU
Ključne reči:
прање новца, банкарство, „compliance“, упознај свог клијента, Народна банка СрбијеApstrakt
Прање новца је процес трансформације непоштено и незаконито стеченог прихода у легално стечена средства. Начела управљања ризиком су основа за све одлуке које се доносе у вези са пословањем банке. Управљање ризицима се заснива на утврђеној методологији управљања ризицима, коју су менаџмент и сви запослени обавезни да усвоје и да их се придржавају. Народна банка Србије прописује да су банке дужне да образује посебну организациону јединицу (“compliance“) у чијем је делокругу контрола усклађености пословања банке са законским прописима, као и управљање ризицима од санкција регулаторних тела, ризиком финансијских губитака и репутационим ризиком. Банке су дужне да својим актима пропишу процедуре за идентификовање, мерење и процену ризика, као и за управљање ризицима и усаглашавање са важећим прописима о прању новца. Циљ овог рада је да укаже на важност политике заштите од прања новца, успостављања надлежне организационе јединице („compliance“), као и на примену правила и процедура из политике документа “Упознај свог клијента”. Процедура „Упознај свог клијента“ ближе дефинише радње и мере које банке предузимају ради отклањања ризика који може настати као последица неусклађености пословања са прописима којима се уређује откривање, спречавање и пријављивање прања новца и финансирање тероризма, чиме се отклања ризик неусклађености пословања банака са законским прописима.
##plugins.generic.usageStats.downloads##
Reference
Bjelajac, Željko (2011): Pranje novca kao faktor ekonomske destabilizacije u nacionalnim i međunarodnim razmerama. Poslovna ekonomija, 5(2): 151-170.
Lekić, Snežana; Vapa-Tankosić, Jelena (2017): Značaj jedinstvenog pravnog okvira za proces sprečavanja pranja novca u bankarstvu, Kultura polisa, god. XIV (2017), posebno izdanje, str. 221-240.
Crouhy, Michel; Galai, Dan; Mark, Robert (2006): The Essentials of Risk Managment, McGraw-Hill, New York.
Walker, Simon (2001): Operational Risk Management. Conley Walker PTY LTD.
Tuba, Maphuti; van der Westhuizen, Chinelle (2014): An analysis of the ‘know your customer’ policy as an effective tool to combat money laundering: is it about who or what to know that counts?, Int. J. Public Law and Policy, Vol. 4, No. 1, pp.53-70
Fijat, Ljiljana (2012): Mere protiv pranja novca u bankama, Novi Sad, Zadužbina Andrejević.
Ivanović, Periša (2009): Upravljanje rizicima u bankama ,Beograd, Beogradska bankarska akademija, Fakultet za bankarstvo, osiguranje i finansije.
Classens, Roger (2006): Sprečavanje pranja novca, Beograd, Udruženje banaka Srbije.
Ддомаћи прописи и документа
Zakon o sprečavanju pranja novca i finansiranja terorizma, „Službeni glasnik RS“, br. 20/2009, 72/2009, 91/2010 i 139/2014.
Zakon o sprečavanju pranja novca, „Službeni list SRJ“ br. 53/01,
Odluka o upravljanju rizicima banke, Službeni glasnik RS, br. 45/2011, 94/2011, 119/2012, 123/2012, 23/2013 – dr. odluka, 43/2013, 92/2013, 33/2015 i 61/2015.
Odluka o minimalnim standardima upravljanja informacionim sistemom finansijske institucije, Službeni glasnik RS, br. 23/2013, 113/2013 i 2/2017.
Odluka o objavljivanju podataka i informacija banke, „Službeni glasnik RS“, br. 125/2014 i 4/2015.
Nacionalna strategija za borbu protiv pranja novca i finansiranja terorizma, Službeni glasnik RS, br 89/2008
Nacionalna strategija za borbu protiv pranja novca i finansiranja terorizma, Službeni glasnik RS, br. 3/2015.
Интернет извори:
Odluka o minimalnoj sadržini procedure „Upoznaj svog klijenta“, „Službeni glasnik RS, br. 46/2009. http://www.nbs.rs/internet/latinica/20/kpb/upoznaj_svog_klijenta.pdf
Uputstvo o minimalnoj sadržini procedure „Upoznaj svog klijenta“ (Sl.glasnik RS br. 100/2006), http://www.overa.rs/uputstvo-o-minimalnoj-sadrzini-procedure-upoznajsvog-klijenta.html
Narodna banka Srbije: Analiza odgovora banaka na dostavljen upitnik o aktivnostima banke iz oblasti upravljanja rizikom od pranja novca i finansiranja terorizma za period april–septembar 2016, https://www.nbs.rs/internet/latinica/55/55_7/analiza_spn_II_16.pdf
Erste Bank a.d. Novi Sad (2015): Objavljivanje podataka i informacija po Basel II Stubu 3, https://www.erstebank.rs/rs/Downloads/...ca9f.../Pillar_3_NBS_0141231_srb.pdf (10. 01. 2017.)
Basel Committee on Banking Supervision (2001): Customer due diligence for banks, October 2001, http://www.bis.org/publ/bcbs85.pdf (15.01.2017.)
Europol socta (2013): EU Serious and Organised Crime Threat Assessment, https://www.europol.europa.eu/activities-services/main-reports/eu-serious-andorganised-crime-threat-assessment-socta-2013 (15. 01.2017.)
Uprava za sprečavanje novca (2013): Nacionalna procena rizika od pranja novca u Republici Srbiji, www.apml.gov.rs.
